Понятие и порядок заключения договора займа

Заемные отношения широко распространены в России: дать в долг другу, одолжить деньги соседу до получки, помочь родственникам, предоставив им на время финансы и т.д. — подобные ситуации ни у кого не вызывают удивления и периодически случаются в жизни каждого человека. Не менее распространены случаи таких отношений между юридическими лицами, то есть организациями и предприятиями.

Давая в долг, предоставляющая займ сторона желает получить дополнительные гарантии того, что деньги или иные вещи к ней вернуться в полном объеме. Чаще всего предполагается, что сторона, получившая займ, должна вернуть средства с процентами, что делает выдачу займа оправданным и выгодным для обеих сторон отношений.

Чтобы обезопасить себя, стороны заключают договор займа, содержащий информацию про основные условия, на которых предоставляются средства, а также определяются права и обязанности сторон и ответственность каждой из них за нарушение положений подписанного соглашения. Такой контракт не обязательно заключать в письменной форме, однако, подобное составление является предпочтительным.

Что это такое

Одним из наиболее популярных видов договоров является договор займа. Его заключение предполагает передачу от одной стороны к другой денежных средств или любых других вещей на определенное время, по истечении которого полученная сумма должна вернуться к своему законному хозяину.

Лишь с момента передачи финансов, а не сразу после подписания договора, возникают права и обязанности сторон.

Договор может предполагать выплату процентов за использование средств или быть беспроцентным, второй вариант в обязательном порядке должен быть предусмотрен при подготовке документа, поскольку согласно с действующими положениями Гражданского кодекса в подобном случае имеет место презумпция возмездности договорных отношений.

Заключаться договора могут с участием физического или юридического лица как с одной стороны договорных отношений, так и с другой. Это означает, что заключить его могут исключительно физические или юридические лица, а также возможен смешанный состав сторон.

Нормативная база на 2020 год

Вопрос заключения договора займа регулируется статьей 807 Российского Гражданского кодекса. Именно в ней сказано о том, что в результате заключения данного документа одна сторона обязана передать другой деньги или иные вещи, в свою очередь вторая сторона обязана вернуть первой такую же сумму или то же количество вещей, имеющих аналогичное качество. Заключенным такой контракт считается лишь с того момента, как состоялась передача денег или вещей.

В качестве предмета договора займа, который заключается в России, может выступать валюта другого государства или валютные ценности, если при этом соблюдаются правила статьи 140, 141, 317 Гражданского кодекса России.

Статья 807. Договор займа

Статья 140. Деньги (валюта)

Статья 141. Валютные ценности

Статья 317. Валюта денежных обязательств

Отдельными законами устанавливаются особенности, с соблюдением которых могут предоставляться займы под проценты особам, цели получения средств которых не имеют отношения к реализации предпринимательской деятельности.

Образец договора займа:

Стороны договора

По договору займа сторонами выступают лицо, которое предоставляет заем, его официальное название займодавец, и лицо, которое его получает, под названием заемщик. В качестве сторон могут выступать физлица, организации, то есть юрлица, либо индивидуальные предприниматели.

Заключается договор в двух экземплярах, потому что каждая сторона должна иметь на руках свой оригинал подписанного документа. Подобная бумага является односторонне обязывающей, поскольку займодавец наделен правами и только заемщик – обязанностями.

Если говорить конкретно про договор между юрлицами – то это соглашение, по которому одно юридическое лицо получает финансы от другого на заранее оговоренных условиях, касающихся срока возврата денег, процентной ставки и т.д.

Скачать образец договора займа между юридическим и физическим лицом

Процентный или беспроцентный

Важный аспект при получении займа — какова будет реакция на данный факт со стороны налоговой службы. Минимизировать претензии от этой структуры можно, заключив контракт процентного займа. Лучше, чтобы установленный процент был выше текущей учетной ставки Центробанка.

Когда компанией предоставляется беспроцентный займ или кредит, по которому процентная ставка является очевидно заниженной, ФНС будет требовать отражения экономической выгоды, которая была получена в следствии оказания услуги безвозмездного характера. В случае, если дело дойдет до судебного разбирательства, суд чаще всего занимает сторону налоговой службы.

Скачать образец договора процентного займа между юридическими лицами

Многие компании не боятся возможных негативных налоговых последствий и продолжают использовать в своей деятельности беспроцентные займы. Особенно это распространено, когда речь идет про компании, принадлежащие к одному холдингу.

Содержание и условия контракта

Каждый договор гражданско-правового характера имеет существенные условия, среди которых:

• его предмет;
• условия, которые по закону являются неотъемлемой частью договора такого вида;
• условия, относительно которых сторонам предстоит достичь соглашения.

В качестве предмета договора займа выступают действия заемщика по произведению возврата стороне, предоставившей займ, полученных финансов или вещей, которые будут иметь тот же род и качество.

Скачать договор беспроцентного займа между юридическими лицами

Когда объектом выступают вещи, стороны должны установить:

• название и количество вещей, которые подлежат возврату;
• комплектность и качество;
• порядок, по которому будет производиться проверка вещей на соответствие тем, которые были изначально получены заемщиком;
• способ, которым вещи будут доставлены адресату;
• срок, на протяжении которого можно предъявить претензии и произвести взыскание, если вещи будут возвращены с недостатками, которые невозможно было выявить при первичной проверке.

Условия про предмет договора считаются согласованными, если стороны достигли соглашения и закрепили их в документе. Среди таких условий сумма предоставляемого займа, срок его использования, порядок, по которому он будет возвращен, размер и порядок выплаты процентов, которые начисляются за предоставление денежных средств.

Если в договоре отсутствует одно из перечисленных условий, это не может служить основанием для того, чтобы документ считался незаключенным. Связан данный факт с тем, что в Гражданском кодексе содержатся нормы, которые позволяют определить почти все ключевые условия.

Договор может быть признан незаключенным в том случае, когда своим соглашением стороны отменили нормы ГК, однако, не прописали собственные условия, на которых и должен действовать данный документ.

Образец договора целевого займа:

Образец договора займа

По закону в 2020 году договор займа может быть заключен как в устной, так и в письменной форме. Второй вариант действует в том случае, если размер займа составляет больше 1000 рублей. Что же касается заключения договора, хотя бы одной стороной которого выступает юридическое лицо, то он в обязательном порядке подписывается в письменном виде.

Несмотря на это, заключать договор в письменном виде рекомендуется всем без исключения, поскольку он может служить в качестве доказательства правоты одной из сторон, если возникнет конфликт и дело дойдет до суда. Не обязательно составлять контракт, можно ограничиться долговой распиской, в которой будет подтвержден размер одалживаемой суммы, указан срок и порядок расчета с займодателем.

Существует ряд рекомендаций, которых нужно придерживаться при составлении договора:

• Составлять документ следует максимально подробно, закрепляя пошагово все соглашения, которые были достигнуты между сторонами. Избегать нужно двоякого толкования прописанных условий, для этого в том числе не рекомендуется использовать сокращения.
• Указывается место, где контракт был составлен, и дата его подписания.
• Имя стороны или ее название пишется полностью, что поможет в дальнейшем избежать путаницы при наличии совпадений с другими организациями или компаниями.
• Сумма денег, которая передается, прописывается не только цифрами, но и прописью.
• Прописывается порядок, с соблюдением которого деньги будут передаваться от одной стороны договорных отношений к другой. Может быть указано, что деньги будут переданы с отсрочкой.
• Допускается расчет процентов на год, месяц или день, также проценты могут выражаться в определенной сумме.
• Стороны должны указать сроки, в которые выплачиваются проценты, а также срок возвращения полученного заемщиком долга. Это может быть определенная дата или наступление какого-то события. Возможно заключение и бессрочного контракта, однако, в таком случае сторона, получившая средства, должна быть готова к тому, что займодавец может потребовать возвращения денег в любой момент и вернуть средства нужно будет на протяжении 30 дней после выдвижения такого требования.
• Договор должен содержать информацию о том, каким образом можно вернуть долг, сделать это можно по безналу или наличными.
• При составлении документа можно предусмотреть, какая ответственность ожидает сторону, нарушившую условия соглашения. Например, за несвоевременно выплаченный займ может быть установлена неустойка за каждый допущенный день просрочки.
• Стороны могут включать в документ при его составлении любые условия, относительно которых им удалось достичь согласия. Такие условия нельзя будет применять в том случае, если они будут противоречить закону.

Срок действия

Срок, на протяжении которого будет действовать договор, согласовывается и прописывается в самом документе в ходе заключения сделки. Об этом сказано в статье 810 Российского Гражданского кодекса. Однако, случается, что в договоре не прописываются никакие даты, в этом случае его закрытие произойдет, когда заемщик полностью погасит долг. При неустановленном сроке займа его выплата предполагается на протяжении 30 дней с момента выдвижения соответствующих требований займодавцем.

Процентный займ может быть выплачен раньше установленного договором срока только после получения на это согласия займодавца. Денежный же займ, который предоставлен без процентов, можно вернуть досрочно, предварительно не согласовывая данный вопрос с лицом, предоставившим деньги.

На уровне законодательства не ограничен минимальный или максимальный срок действия договора, поэтому заключать его можно на период от одного дня до 10 и больше лет. В ситуации, когда документ подписывается на продолжительный срок, для того, чтобы обезопасить займодателя можно предусмотреть обеспечение займа, в качестве которого может выступать наличие залога или поручителя.

Бланк договора займа:

Возврат долга и взыскание процентов

Суть договора, который заключается между сторонами, состоит в том, чтобы вернуть долг на заранее определенных в документе условиях. Сторонами может быть предусмотрен любой порядок, с применением которого произойдет возврат, единственное требование, он не должен противоречить действующему законодательству. Выплата может производиться одной суммой или в несколько этапов с разбивкой на платежи, которые будут производиться с определенной периодичностью.

Что касается процентов, то для них установлено общее правило: выплачивать их нужно каждый месяц, если в договоре не прописано какое-то другое условие.

Возмездный контракт допускает досрочную выплату денежных средств, однако это может быть реализовано только после достижения согласия на то займодавца. Исключение могут составлять только те случаи, когда деньги были взяты для личного использования, а не для ведения предпринимательской деятельности.

Возврат долга по бессрочному займу займодавец имеет право требовать в любой момент, однако, у заемщика есть целый месяц в запасе после поступления подобного запроса на то, чтобы собрать нужную сумму и вернуть ее законному владельцу.

Факт возврата денежных средств должен быть зафиксирован в письменном виде. Если деньги возвращаются в виде наличных, пишется расписка. Для подтверждения возврата финансов по безналу достаточно выданного банковским учреждением документа про осуществление соответствующего действия по внесению средств на расчетный счет займодателя.

Может возникнуть ситуация, когда сторона, предоставившая займ, по какой-то причине откажется от его получения от заемщика, в этом случае второй имеет право положить деньги на депозит или счет, открытый в банке на имя займодавца. При этом обязательно нужно уведомить его в письменном виде о данном факте, сохранив документы, подтверждающие то, что займодатель оповещен о том, где она может получить свои деньги.

Нарушение условий и судовые иски

Нарушение условий, которые определены договоров займа, предполагает наступление ответственности гражданско-правового характера. Прежде всего ответственность наступает в связи с допущенной просрочкой возврата полученных финансов. В договоре за подобное нарушение может быть предусмотрена ответственность в виде процентов или денежной суммы в определенном размере.

В том случае, когда в контракте не определено, в каком размере ответственность ждет заемщика за просрочку возврата займа, по отношению к нему будут использоваться правила, которые установлены статьей 395 ГК России за пользование чужими финансами. Эти проценты будут насчитаны независимо от процентов, уплата которых предусмотрена за пользование деньгами.

Статья 395. Ответственность за неисполнение денежного обязательства

Когда речь идет про договора, по которым долг возвращается несколькими периодическими платежами, нужно помнить, что для них определены специальные последствия, которые ждут заемщика в случае нарушения сроков выплаты.

При первой же просрочке займодатель имеет право требовать полного возврата займа со всеми процентами еще до истечения срока действия договора. При этом проценты будут насчитаны в полном объеме, а не только за период использования средств.